#提问#，之前我们每个月都做一笔物业费的凭证。如图。是借，管理费用，贷，其他应付款 。 因为这个钱并没有付，而且发票也没来。 然后九月底发票来了，然后就是十月放假了，我们于10月8号给物业公司把钱打过去了 那这笔打物业费的分录应该怎么做a

X。 追问

2018-11-13 11:24

那我之前的每个月都做的那笔怎么办

X。 追问

2018-11-13 11:25

而且还有一个问题。九月的帐已经做完了。当时没管这个。怎么办？

meizi老师 解答

2018-11-13 11:27

你之前做的什么分录   9月你都收到发票了 收到发票就可以入费用的 你的截图分录就是对的 只是付款给对方的时候冲其他应付款即可

X。 追问

2018-11-13 11:29

之前就是做的截图的。我截图的是每个月都做的。金额是每个月的费用。收到发票是九月底，不是我收的。我忙着十月报税。然后九月的帐就做完了。现在在做十月的帐发现十月八号已经把钱打出去了

meizi老师 解答

2018-11-13 11:30

那你9月收到发票做费用是对的  分录就按借方管理费用贷方其他应付款挂着   每个月你都应该收到发票入费用  没有付款没有收到发票暂时不做账  先付款没收到发票做预付账款 收到发票冲预付账款做费用即可  你就按着这个原则来做账就行

X。 追问

2018-11-13 11:31

您理解错了。

X。 追问

2018-11-13 11:31

我的截图金额不是付款的金额

X。 追问

2018-11-13 11:31

我截图的分录是每个月都有做的。

X。 追问

2018-11-13 11:31

因为物业费是今年六月到明年六月

X。 追问

2018-11-13 11:34

他是这样的是一张发票¥6276是，今年六月份到明年，六月份共12个月的物业费，你可以理解为，我是十月份收到的发票，然后付款的，因为他票开去的日期其实更早，但是一直并没有给我们，所以我们实际收到票是10月8号付出去的，但是之前因为这个是一年的费用，所以我把它谈到了每个月，所以就有了我给你截图的那个分录，那个分录是523是每个月都做的。是月物业费。

X。 追问

2018-11-13 11:35

那我现在的问题第一是之前那个分录对不对（我截图的。）那个分录是你们学堂老师教我的。然后十月收到票之后付款了。我需要做账，我现在不知道怎么做。第一是付款出去应该有一个凭证。还有一个是之前的其他应付款累计金额如何处理。

meizi老师 解答

2018-11-13 11:49

你好  意思就是一年的物业费 10月收到发票 付款 然后你每月要分摊费用
那你就做 一年的物业费计入预付账款  你10月付款的时候借方预付账款 贷方其他应付款  然后按所交的期间来分摊费用借方管理费用贷方其他应付款    借方其他应付款贷方银行

X。 追问

2018-11-13 12:09

那之前的那个其他应付款物业费怎么办？就是我给你截图的。从6月到9月。我每个月都做了一笔523

meizi老师 解答

2018-11-13 13:07

你其实可以直接做借方预付账款贷方银行 分摊费用借方管理费用贷方预付账款
因为你之前已经挂了借方管理费用贷方其他应付款里面  所以你要么把之前的红冲了 然后直接做借方管理费用贷方预付账款  要么你就直接做借方管理费用贷方其他应付款  借方其他应付款贷方银行 这样补一笔

X。 追问

2018-11-13 13:11

红冲的话是一笔冲掉2128么？

X。 追问

2018-11-13 13:13

我还是不理解。物业费是需要摊销的。

X。 追问

2018-11-13 13:13

之所以会有我给你的截图就是摊销啊。

X。 追问

2018-11-13 13:13

红冲了就没了

X。 追问

2018-11-13 13:13

到底要怎么做？你说的不是很清楚啊

X。 追问

2018-11-13 13:14

你说让我直接做借管理费用，贷其他应付款。那个我截图给你的有什么区别呢？

meizi老师 解答

2018-11-13 13:15

你发票都没来 就不应该直接做费用摊销 要发票来了做费用 按期分摊  你现在红冲就红冲你之前的总金额  按期分摊的总金额分录不变 金额负数冲

X。 追问

2018-11-13 13:17

你说就不应该我理解。但是这个做法。是你们学堂老师让这么做的。现在就别纠结当时应不应该了。如果是错的。直接沟通怎么处理吧。

X。 追问

2018-11-13 13:18

那你现在的意思是第一步红冲？金额是之前我做的总额。做一笔就可以

X。 追问

2018-11-13 13:19

第二部做这个票付款的分录是借：预付账款，贷银行存款

X。 追问

2018-11-13 13:19

是这个步骤么？

X。 追问

2018-11-13 13:19

如果是这两个步骤。那还有一个问题。物业费需要摊销。怎么办？十月支付的物业费期间是今年6月到明年6月。

meizi老师 解答

2018-11-13 13:23

你好 是的先红冲你的之前的总金额 ，然后付款发票来了做借方预付账款贷方银行  然后再按期分摊费用  之前的费用没有分摊的 在本月一起补分摊的分录就行

X。 追问

2018-11-13 13:39

第一个是红冲

X。 追问

2018-11-13 13:39

第二个是付款做的预付

X。 追问

2018-11-13 13:40

我发现是专票。所以做了进项税额

X。 追问

2018-11-13 13:40

这是发票啊。税额我根据票做的

meizi老师 解答

2018-11-13 13:58

你好  你第一笔红冲的分录 应该是 借方管理费用 金额负数 贷方其他应付款 金额负数
第二笔支付分录：如果是专票你是一般纳税人 可以这样做

X。 追问

2018-11-13 14:00

我是一般纳税人。

X。 追问

2018-11-13 14:01

这样红冲对么？

meizi老师 解答

2018-11-13 14:03

你好 这样红冲分录就对了

X。 追问

2018-11-13 14:08

管理费用物业费还是有个负的余额怎么办？

meizi老师 解答

2018-11-13 14:20

你金额没红冲对吗  怎么还会有负数金额  之前的金额做的多少  合计金额就冲多少的  应该没有负数的

X。 追问

2018-11-13 14:22

之前做的四笔，每笔523。共2092。我红冲的凭证不是截图给你看了么！

X。 追问

2018-11-13 14:22

也是2092啊。你看管理费用下。为什么会有余额呢？

meizi老师 解答

2018-11-13 14:29

你分录是对的   你的截图 分录没变 金额负数对的  但是一般软件输入数字后，然后打数字键盘上的“-”（减号符号）就可以变成红色字体  你的怎么没变成红字字体   你去查下你的管理费用明细帐 看下里面怎么会有余额

X。 追问

2018-11-13 14:33

这个软件就是这样。刚输入完是红色。保存之后回来查看就是黑色带负号的了。明细没有问题。这是管理费用物业费。我只做过这个。金额刚好是2092

meizi老师 解答

2018-11-13 14:39

你这样 你先把这个红冲的分录录入了 然后做支付的分录  然后你还要补做分摊的分录 进去不是有2092吗 这样正数进去  一正一负应该就对了  你先把所有分录做完了 再看看

X。 追问

2018-11-13 14:40

我就是做分摊时发现的。分摊之后余额不是应该有2092么？直接没了。

meizi老师 解答

2018-11-13 14:44

你分录对的 不应该丫  你问下你软件售后帮你看看 看会不会是系统取数不对

X。 追问

2018-11-13 14:50

这个软件是月底结账自动结转本年利润的。那这个是否是被结转了本来没有余额。我做了红冲负数。所以就产生了负数余额？

meizi老师 解答

2018-11-13 14:54

你红冲的是之前月份的管理费用 期末之前有数据 月底要结转损益 现在你做红冲可能会有这个原因导致的   因为你查你的管理费用明细表也没有问题