老师 我公司去年买了一部车金蝶软件上显示期初原 问
同学,你好 期初一般是年初金额 答
老师,我刚到一家学校工作,之前没有做过民非的账务 问
第一个需要交 第二个需要交个税,合并到工资 第三个借业务活动成本贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费 贷银行存款 借银行存款 贷提供服务收入-食堂管理收入 应交税费应交增值税 答
请问用于集体福利的税额转出,月末怎么做结转 问
你好,借管理费用-福利费,贷应交税费-应交增值税-进项税额转出。 答
老师,暂估做的分录是借主营业务成本 贷其他应付款 问
你好,冲暂估涉及到损益类的科目,用以前年度损益调整 主营业务成本是损益类科目 借其他应付款贷以前年度损益调整。 实际你法人没有垫付,不是 如果贷方挂着余额也不对 所以需要充了它以前年度损益调整,月末再结转到利润分配未分配利润。 答
老师,请问工资漏计提了,怎么处理 问
你好,这个做补充计提了。 答

我司上月有张发票已做进项税账务处理 在次月纳税申报的时候才发现该发票未认证(次月已按未抵扣此张发票缴税)那么次月我账务处理是需要做进项税额转出吗 盼回复
答: 你好,这个是不能抵扣,还是你单位忘记抵扣了,在这个月会认证抵扣?
收到一张费用发票,我司已认证,账务已入账后发现对方将公司名称开错,次月发票对方已冲红,开具正确发票给我司,税务已做进项税额转出,账务应该如何处理,才能处理此业务!
答: 你好, 开具红字发票时,做与原分录相同的负数分录 借,管理费用等,负数 借,应交税费一应增进项,负数 贷,应付账款等,负数 收到正确发票 借,管理费用等,正数 借,应交税费一应增进项,正数 贷,应付账款等,正数
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
进项发票没有认证,做账时候做待认证进项税额,次月认证并抵扣,那月底直接结转未交增值税,还是需要把这个怎么处理分录
答: 没有认证,不需要做凭证处理。
当月 由于我方购方认证发票时 销方在开票当月同时作废该张发票。 进项税认证抵扣系统的进项税却不能扣除此项,于是本月我需要做进项税转出 具体账务处理怎么做?
已抵扣的进项税额可以转出吗?4月收到发票,进项已抵扣,5月发现发票错误,将4月的发票退回重新开了,4月抵扣的进项也没转出,5月的发票截止12月未做账也未认证,12月账务要怎么处理?
老师好!我本月收到一张红字发票,此红字发票对应的蓝字发票我上个月已认证抵扣,本月对方同时给我开具了正确的蓝字发票,我次月报税的时候需要在申报表做进项税额转出吗?
当月认证完发票,当月税务局监控出有张对方作废,需要进项转出,那我在账务处理的时候还需要做进项转出分录吗?我没有对方这张作废发票


会计人 追问
2018-11-13 08:43
邹老师 解答
2018-11-13 08:44
会计人 追问
2018-11-13 08:49
邹老师 解答
2018-11-13 08:51