老师，小规模，我公司一直处于亏损状态，2017年盈利了6998.8元，我是个新手，在2018年做汇算清缴的时候，本来是要弥补以前年度亏损的，而我却缴了所得税699.88元，缴了后，我没有去税务局退回这笔钱，而是直接做了以前年度亏损，纳税调整的科目如下图。问题是，我虽做了账目调整，但今天税管员给我打电话来说，我的这笔账被挂起了，要我带着报表去做更正申报，这个更正申报，我不知道怎么做。

婉影紫裳 追问

2018-11-12 16:14

我所缴的这个699.88元，是不是代表2017年全年收益总额的应交税费呀

赵英老师 解答

2018-11-12 16:40

盈利补亏之后不需要缴税。