老师之前投标保证金付出去没有入账因为是老总垫付现在退回到了对公账户怎么做账？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-11-08 15:53

你好，你需要把之前分录补上
借；其他应收款贷；其他应付款
退回借银行存款贷；其他应收款

小鸽子追问

2018-11-08 15:55

其他应付款二级明细是谁？之后该怎么冲回呢

邹老师解答

2018-11-08 15:59

你好，其他应付款明细的老总名字
公司偿还给老板了就可以冲销了

小鸽子追问

2018-11-08 16:07

如果老总不用退换呢是不是的做实收资本了

邹老师解答

2018-11-08 16:11

你好，那就需要股东会通过，把其他应付款转为实收资本核算才是的

精选问题

老师，客户是那种家庭农场，他之前变更法人，变成清税问

已经清税了就不需要报税了答
水电站经营权出租给另一个电站经营，收取了1年的承问

发票由出租方开具。若为单纯经营权出租（无资产移交），税目按 “销售无形资产 — 其他权益性无形资产”，一般纳税人 6%、小规模 3%（现行减按 1%）；若附带电站厂房 / 设备等资产租赁，按 “经营租赁服务 — 不动产 / 有形动产租赁”，不动产 9%（老项目可简易 5%）、有形动产 13%。预收款纳税义务发生在收款当天，建议在合同中明确业务性质避免税目争议。答
你好，工资复制上月后，专项附加扣除可以复制么？我操问

同学，你好你是哪里复制？？个税申报表吗？答
筹建期工资，在申报企业所得税时，需要填写到已计入问

您好，筹建期工资在申报企业所得税时，需要填写到已计入成本费用的职工薪酬中。答
老师这个月2号报税，我的代办里面什么都没有，我直接问

我要查询里面有个一户查询纳税人信息‌查询进入后选择“‌税务登记信息‌”或类似选项，在详细页面查找“‌征收方式‌”字段，系统会直接显示当前方式答

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