收的的承兑，假设实际货款10万，收到15万的承兑，其中有5万是承兑贴息，那这5万的贴息应该计入，财务费用—利息收入的贷方对吧

程  追问

2018-11-08 12:10

老师在吗？

QQ老师 解答

2018-11-08 12:22

你好！借方红数就可以

程  追问

2018-11-08 12:23

书本上面讲的都是记贷方，包括汇兑收益，实物中直接借 红数就好，对不

QQ老师 解答

2018-11-08 12:25

你好！财务软件做贷方会影响月底自动结转凭证，所以一般做借方红数

程  追问

2018-11-08 12:27

那销货时已经做了分录，只剩下这个贴息还在挂账，借，红数  贷  写什么

程  追问

2018-11-08 12:32

我在当时收到的时候，应该是这样写分录借：应收票据  15  财务费用—5  贷：应收账款  10，但如果之前确认过了，现在只剩下这个借财务费用-5  贷写什么

程  追问

2018-11-08 12:58

那在这种情况下，贷方找不到写什么了，是不是可以借应收票据 5  贷财务费用 5

程  追问

2018-11-08 14:49

现在这个会计是做外账，这5万的贴息没有发票也没有条子，怎么才能这样把这个账做平了

程  追问

2018-11-08 15:48

老师是不是很忙，都没时间理我了

QQ老师 解答

2018-11-08 15:54

你好！把利息计入财务费用利息收入就可以

程  追问

2018-11-08 16:00

她是做外账的，说这个要发票，没有原始凭证，这没办法入账，这怎么需要走什么程序

QQ老师 解答

2018-11-08 16:09

你好！不是承兑的时候有入账单吗？

程  追问

2018-11-08 16:10

有承兑入账单，用那就直接可以了吗？

程  追问

2018-11-08 16:10

那这贴息的费用不用出什么手续吗？

QQ老师 解答

2018-11-08 16:10

你好！入账单是15万吧

程  追问

2018-11-08 16:12

是的，承兑是15万

QQ老师 解答

2018-11-08 16:31

你好！那就按入账单做账就可以啊

程  追问

2018-11-08 16:37

嗯，好

QQ老师 解答

2018-11-08 18:43

不客气  欢迎下次提问