公司是一般人，是服务行业的，增值税税率是6%，库存有一些书，当废品买了，现在申报增值税，里面只有16%的服务能填写，16%的货物填写不了，那这卖书的钱能填写在16%的服务里面吗？

冬冬 追问

2018-11-08 11:02

没有开发票。但是我进货时是按16%的进项抵扣的。另外我刚刚看了一下申报表，简易计税的里面只有3%征收率的服务可以填写，其他的3%的栏次填写不了。

冬冬 追问

2018-11-08 11:07

我们是服务业，平时有学员买课，就免费赠送书，计入主营业务成本里面。现在这些书用不上了，就给当废品买了。

方老师 解答

2018-11-08 11:07

你直接在主表填写的吗，还是附表？

冬冬 追问

2018-11-08 11:13

先在附表一本期销售情况明细里面填写，主表就自动生成了。老师，您看我按16%服务填行吗？担心按3%填税务那边有麻烦，就卖了180元

方老师 解答

2018-11-08 11:24

附表一未开票收入栏填写不了吗

冬冬 追问

2018-11-08 11:29

未开发票能填写，但是也是只能在服务类里面填写。老师，我刚刚申报了，也提交成功了，就是填写在16%服务未开具发票栏里面了 扣款成功了。我想多交税，税务应该不会找麻烦吧。

方老师 解答

2018-11-08 11:32

不会了，多交了不会找你麻烦，如果填写申报栏不正确，可能到时会让你修改申报表。

冬冬 追问

2018-11-08 11:46

好的。谢谢老师。

方老师 解答

2018-11-08 12:25

不客气，满意请给老师五星好评哈，谢谢！