小规模，季度申报...可是现在遇到一个问题，就是1月.2月收入都没有达到3万，所以每月末都做了税金结转，借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入...但是3月末，季度总收入超过了9万，需要缴纳增值税，那我之前两个月做的税金结转分录如何调整啊？

同舟之情 追问

2018-11-07 17:38

那凭证反做，借：营业外收入，贷：应交税费—应交增值税，可以吗？ 
营业外收入可以有借方金额吗？

郭老师 解答

2018-11-07 17:39

你好，你是软件做账嘛？不是软件做账可以用你的那个分录

同舟之情 追问

2018-11-07 17:46

是软件，k3做的？不可以反做吗？能麻烦你解释下原因吗？非常感谢

郭老师 解答

2018-11-07 17:50

你好，费用发生额记借方，做到贷方取不到数，软件的具体的可以咨询你售后