请问：A公司购买100万的商品；发票也开了100万，但是老板要求本次先支付80万，结果错误的支付了100万，需要退20万回来；分录怎么做；收到商品；借：原材料100 ，贷 应付账款100；支付的时候：借应付账款100 贷银行存款100；现在这需要退回的20万怎么做账呢？A公司要等2个月才的退回来；只能挂账，怎么处理这笔分录？是否借：其他应收20贷应付20；

采购员借支银行存款购买材料，先做分录：借：其他应收 贷：银行存款 ，收到材料后材料入库并挂了应付账款，分录：借：原材料 贷：应付账款，后续怎样冲采购的其他应收款和冲应付账款？

答： 二级科目这两个挂的是一个吗？如果是的话，现在就可以做， 借应付账款 贷其他应收款。

为啥企业做账，借员工钱：借：其他应收款 贷：银行存款买的东西比如原材料入库了借：原材料 贷：应付账款员工拿发票冲账了借：应付账款 贷：其他应收款

答： 分录 是对的，你具体哪里不理解 呢

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我收到承包者打来承包者需要购买原材料的货款40万，进钱时，借，银存，贷，其他应付款。我买材料，借，材料，贷，应付账款。发票来到，我付款，借，应付账款，贷，银行存款。这个材料款本来就应该由承包者支付，所以我并不欠其他应付款，我怎么把其他应付款取消呢？

答： 你中间没有差额？？你应该还有确认收入和成本的呢。如果没有差额，你买材料的时候，那个材料都不是你的，你是不用做账的。发票来了付款的时候你是借：其他应付款，贷：银行存款