一般纳税人，用银行付了一批货物，未取得发票，然后开了销售出去。未取得发票的分录怎么写，到时候发票回来了分录又怎么写？

ding???? 追问

2018-11-07 16:38

第二个分录是结转成本吗？

宋生老师 解答

2018-11-07 16:42

你好！是的。是结转的分录

ding???? 追问

2018-11-07 16:51

老师，那我们这批货多付给了对方一百多元，11月份对方公司退回了这次款，那么怎么调账？也就是说用银行付了暂估是60000，到时对方给我们开的票是57000，11月取得票后怎么调账？

ding???? 追问

2018-11-07 16:55

库存商品－暂估，这个暂估是写货物名称是嘛？比如：库存商品－不锈钢

宋生老师 解答

2018-11-07 17:07

你好！你红字冲减暂估的分录，然后做正确的就好了。

ding???? 追问

2018-11-07 17:12

好的

ding???? 追问

2018-11-07 17:12

库存商品－暂估，这个暂估是写货物名称是嘛？比如：库存商品－不锈钢？？？

宋生老师 解答

2018-11-07 17:17

您好！可以不用那么麻烦，当然你要写也是可以的