老师 会计学堂实操里面，金马商贸，2月份的帐，科目余额表我的货币资金跟资产负债表的货币资金差900，为什么，我找不到原因，也没有其他货币资金。应付账款期末余额和资产负债表的余额也不同。

朱燕妮 追问

2018-11-07 16:51

预付账款也没有贷方金额的

朱燕妮 追问

2018-11-07 16:51

我看了好几遍才来问老师的

林杰老师 解答

2018-11-07 16:59

您截图余额表的金额和资产负债表的答案看看。

林杰老师 解答

2018-11-07 17:10

您好！课程老师回复，由于税率更新，题目的数据改动过，报表的答案没有同步，现在已经同步好了。

朱燕妮 追问

2018-11-07 18:31

哦，科目余额表的上期累计金额是什么意思，为什么填利润表的时候本能累计金额其他科目都是科目余额表上期累计金额加本期金额。但是利润分配的金额是不加上上期累计金额的。不明白啊

林杰老师 解答

2018-11-08 09:43

利润表的本年累计金额是计算本期金额与上期的累计金额的合计数，资产负债表的利润分配是用的期末余额，两个表的取数不一样的。

朱燕妮 追问

2018-11-08 10:40

是在科目余额表里的数据在填写资产负债表和利润表的时候的取数不一样是吗。那科目余额表的上期累计发生额到底是今年初累计至今的金额呢，还是去年同期的数据，只是对比的作用呢

林杰老师 解答

2018-11-08 10:42

资产负债表取数是取的期末数，利润表取数是取的发生额，两个表的取数规则不一样的。上期累计发生额是今年初累计到上期的金额，用于编制利润表本年累计数时使用的。