取得旅游发票应该怎么写分录？

贺婵 追问

2018-11-07 11:17

谢谢，像我们主营是卖地板砖，买的卡子附送小产品之类的，取的相应的发票应计入什么科目了

邹老师 解答

2018-11-07 11:18

你好 
借；库存商品  贷；营业外收入

贺婵 追问

2018-11-07 11:21

可是这个东西它属于消耗品，他创造不了收入。就是平常随时就赠送的那种。

贺婵 追问

2018-11-07 11:21

像这种的话一般要怎么做账呢？

邹老师 解答

2018-11-07 11:27

你好，对方赠送给你单位，你单位做营业外收入 
你单位再赠送出去，计入销售费用

贺婵 追问

2018-11-07 11:28

东西是我们自己买的。那就借方是库存商品，贷方银行存款。送出去的时候，那就销售费用。

邹老师 解答

2018-11-07 11:32

你好，是的，是这样处理

贺婵 追问

2018-11-09 09:23

老师我们11月份从公户上，可以发9月份的工资吗？

邹老师 解答

2018-11-09 09:24

你好，可以在11月份发放9月份的工资的

贺婵 追问

2018-11-09 10:12

老师，计提企业所得税，还有结转成本的时候，凭证后面需要附明细吗？

邹老师 解答

2018-11-09 10:18

你好，计提所得税可以没有附件 
结转成本附件是出库单

贺婵 追问

2018-11-09 13:38

老师，我想问一下我们现在11月份发放九月份的工资。因为九月份的工资之前是已经计提好的，但是现在实际发放于当初计提有金额上的差别。

邹老师 解答

2018-11-09 13:42

你好，少计提了就补计提，多计提了就冲销多计提的