老师，你好，我们是销售方，开发票结转成本了，过了几个月对方要求退货，发票未认证，我做了红冲，现在我账务怎么处理，结转成本需要红冲吗

末泪 追问

2018-11-07 11:04

到期末损益也结转了，那损益类需不需要红冲

宋生老师 解答

2018-11-07 11:09

您好！不需要红冲，因为你这个成本，收入负数也会要结转的

末泪 追问

2018-11-07 11:43

老师，那我红冲的销项税是不是相当于进项税额了，申报时怎么申报

宋生老师 解答

2018-11-07 11:45

您好！你不是红冲销项税啊。你只要红冲你的暂估金额。跟销项税没关系。

末泪 追问

2018-11-07 12:00

老师，我这个不是暂估，是退货退票

宋生老师 解答

2018-11-07 12:01

你好！你退货退票直接红冲销项发票，然后红冲结转的成本就可以了。
申报的时候，读入销项会自动减免的

末泪 追问

2018-11-07 12:32

谢谢老师