小规模季度申报，3个月代开了11万增值税专用发票，当时开专票就交了增值税，城教地税，一个5万普票，一个8万普票，共计24万，请问季度申报时，填写的附加税的教育费附加和地方教育费是否大约0，政策条文我知道，

慢慢 追问

2018-11-06 16:22

请问，我代开这个11万增值税发票时，实际缴纳了教育费，和地方教育费，请问这个钱会怎么处理？

郭老师 解答

2018-11-06 16:25

你好，附加税是季度申报的吗？

慢慢 追问

2018-11-06 16:34

我们是季度申报增值税，所以附加税就是了

郭老师 解答

2018-11-06 16:38

你好，预交那里填写你单位之前交的，咨询你税务局给退回不，不退回的留着以后抵扣

慢慢 追问

2018-11-06 16:43

请问如果是代开10万元的增值税发票，在税务机关交增值税时，需要缴纳教育费和地方教育费不

郭老师 解答

2018-11-06 16:44

你好，看你税务局要求，这个不一定的

慢慢 追问

2018-11-06 17:00

老师对于双顶户的增值税申报，请问核定销售额和核定应纳税额，当实际为1万，核定为2万，此时这个核定分别这2，2*3%，但是当核定为1，实际为2时，请问，2，2*3%对吗

郭老师 解答

2018-11-06 17:10

你好，双定的你在核定内没达到起征点的不应交纳，超了的全额缴。具体的看你税务局核定表