老师请问退回业务招待费，会计科目怎么写

香 追问

2018-11-06 15:54

不是。是退回这笔金额。招待费是去年报销的，因为发票属于作废发票，刮奖式餐饮发票，原来没认真审核，直接报销，今年把那笔报销款收回来。直接存入银行。

郭老师 解答

2018-11-06 16:03

你好，发票退回退全款吗？还是退一部分，你当时怎么做的

香 追问

2018-11-06 16:05

退回全款。因为金额才480

香 追问

2018-11-06 16:05

我做的分录是:借银行存款，贷:管理费用。

香 追问

2018-11-06 16:06

不知道贷是管理费用还是其他收入。

郭老师 解答

2018-11-06 16:06

你好，跨年了是嘛？用以前年度损益调整做借银存贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配

香 追问

2018-11-06 16:07

是社会团体的，好像没有以前年度损益调整这个科目

郭老师 解答

2018-11-06 16:09

你好，有利润分配吗？没有的用管理费用

香 追问

2018-11-06 16:10

没有利润分配。

郭老师 解答

2018-11-06 16:12

那就用管理费用，借管理费用负数借银存

香 追问

2018-11-06 16:15

好的 谢谢！

郭老师 解答

2018-11-06 16:17

你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢