请问如何做分录？代开发票已经缴纳了增值税附加税

颖 追问

2018-11-06 15:25

您好软件里没有应交税费 应交增值税这个科目怎么办

彩丽老师 解答

2018-11-06 15:27

那你软件里面增值税的科目具体有哪些？

颖 追问

2018-11-06 15:28

如果入在销项税额如何结转？

彩丽老师 解答

2018-11-06 15:30

你公司应该是小规模纳税人，建议把进项、销项等这些增值税的三级明细科目删掉，只用 应交税费-增值税 这个二级科目就可以了

颖 追问

2018-11-06 15:31

但是前面已经有了我刚来 不能删除已经用的科目 这样如何结转呢

彩丽老师 解答

2018-11-06 15:34

不用做增值税的结转，你把“应交税费-要交增值税 -销项” 这个三级明细科目改为 “ 应交税费-要交增值税 -增值税“

颖 追问

2018-11-06 15:35

借 应收账款 贷主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额
借税金及附加 贷 应交税费 应交城市维护建设税
借应交税费-应交增值税-销项税额 借应交税费-应交城市维护
贷银行存款

颖 追问

2018-11-06 15:35

这样可以吗

彩丽老师 解答

2018-11-06 15:41

不可以，不要直接用销项税额。根据我上面给的分录做