文文老师
职称： 中级会计师,税务师
2018-11-06 08:27
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
你好，正在回复题目 答
你好，正在回复题目 答
1. 增值税：招待费“进项转出”，送礼“视同销售+可抵进项”。 2. 企业所得税：两者多按招待费限额扣除；送礼额外需做视同销售调整（外购礼品多无税负影响）。 3. 风险：未按规定转出进项、未视同销售、超限额扣除，均可能被纳税调整并加收滞纳金。 答
你好，不可以！现在税务局平台比对很厉害！少报了会提示，你这个差距太大了实际和身板数据 答
月底30号给对方公户打货款材料已经到账！本月记录为借原材料？还是预付账款？直到收到发票才记借原材料？
答： 按准则，借记原材料，来票后做调整分录
请问发票开错冲红，支付款时借原材料，待银行存款；冲红发票借预付账款，待原材料负数。收到正确发票借原材料，待预付账款。原材料可以在借方负数吗？
答： 你好，是进项发票的红冲？
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师好！我的问题是：假如公司昨天从银行贷回100万，今天付出去70万，去购买原材料。发票分三个月开回，这样可以么？汇款的用途是不是写预付货款？一天转那么多钱出去可以么？
答： 您好，真实的业务这样处理可以
购材料预付款时借：应付账款 贷;银行存款 材料到借：原材料-暂估 贷：应付账款 领材料时借：主营业务成本 贷;原材料 票到时冲暂估吗？借：原材料 贷；应付账款 借：应付账款 贷：原材料？是这样吗？
老师，先付款，再收货 最后才开票，分别怎么做账务处理呢？付款时 ：借：预付账款 贷：银行 收货时 借：原材料 -暂估 贷：预付账款 领用材料时 借：工程施工 贷：原材料 收到发票时 怎么做
公司以前进了一批原材料，没说多少钱？这笔账一直没做，现在对方打了一张条子，上面写今借到原材料货款15万。领导让付了说是预付，还有钱没付完，怎么做账？原先进的原材料怎么做账？
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