公司之前的会计2016的时候摆了些固定资产，买了真空包装机、封口机、电子秤金额合计10350元，但是他没有计提折旧，现在我结果账了需要补计提吗？如果要计提这种情况下怎么计提好呢？

or so 追问

2018-11-05 15:04

有没有具体操作方法，没有做过补折旧

meizi老师 解答

2018-11-05 15:12

补折旧 借方以前年度损益科目贷方累计折旧 借方未分配利润贷方以前年度损益科目  根据这个分录来补跨年的折旧

or so 追问

2018-11-05 15:15

如果之前的计提成负数了那我怎么做呢？

meizi老师 解答

2018-11-05 15:22

你不是说没计提吗 怎么会折旧成负数了

or so 追问

2018-11-05 15:44

之前两个公司两个会计做的，一个没有计提，一个计提成负数了

meizi老师 解答

2018-11-05 15:52

没计提的跨年的按我上面给的分录补计提 已经计提的成负数 自己找下原因 是不是多计提了或者计提金额不对

or so 追问

2018-11-05 16:02

好的，我看了是多计提了

meizi老师 解答

2018-11-05 16:06

你好  是跨年多计提的话 要用以前年度损益科目来冲  借方累计折旧贷方以前年度损益科目借方以前年度损益科目贷方未分配利润   这样冲  如果是今年18年多计提的直接按计提分录不变 金额负数冲即可

or so 追问

2018-11-05 16:09

那么负数全部冲完就不用计提了嘛，如果没有按摊销年限完成摊销就已经摊销完并且为负数我全部冲了可以不呢。

meizi老师 解答

2018-11-05 16:11

你多计提了 就把多的冲了  按你的折旧年限来

or so 追问

2018-11-05 16:15

or so 追问

2018-11-05 16:15

现在多计提321882.37元

meizi老师 解答

2018-11-05 16:17

怎么多计提了那么多  你先自己检查下是不是多计提了  如果多计提了 跨年的按我上面冲多计提的分录来做 就可以了 
跨年多计提的话 要用以前年度损益科目来冲 借方累计折旧贷方以前年度损益科目借方以前年度损益科目贷方未分配利润

or so 追问

2018-11-05 16:19

好的，我也不知道之前会计没有交接就走了，固定资产又都是之前年度的，我也不晓得咋个查

meizi老师 解答

2018-11-05 16:21

你查固定资产的明细账 看看  财务没交接你就敢接手丫  先查账理下再调整下帐吧

or so 追问

2018-11-05 16:24

好的。我叔叔喊我过来上班，接手了喊前会计来交接她又推脱不来。我现在头大了，不理清楚明年不好做，我们现在是定额，可能明年要成查账了

meizi老师 解答

2018-11-05 16:27

那你更应该理清楚  你接手了之后的帐就应该你负责了 原则上财务是必须要交接的   赶紧理下吧

or so 追问

2018-11-05 16:44

谢谢老师

meizi老师 解答

2018-11-05 16:45

不客气 希望能帮到你 如果满意请给予好评 谢谢