本月有进项，其实货也销出去了，只是没有来的急开发票，那怎么办呢？他是要开发票的，放到这个月开票了，那成本如何做呢？

●江西健晨妈G8G5 追问

2018-11-05 11:07

我们做了无票收入之后，下个月又怎么做呢？

●江西健晨妈G8G5 追问

2018-11-05 11:07

无票收入的分录怎么写呢？

meizi老师 解答

2018-11-05 11:17

无票收入：借方银行或者应收账款 贷方主营业务收入  应交税费  借方主营业务成本贷方库存商品    次月的话冲无票收入 就按前面的无票收入分录结转成本的分录不冲有差异做调整即可  收入分录不变 金额负数冲  然后在按开票做收入  分录和无票收入的分录不变

●江西健晨妈G8G5 追问

2018-11-05 12:06

老师，是不是这样，我在10月份的时候按无票收入做分录，收入，成本结转都按正常路线走。然后11月份申报时，我就填在无票收入处，等我11月份开票了之后，我12月份申报11月份的时候，就在无票收入那里面又填负数，是这样吗？

meizi老师 解答

2018-11-05 12:07

你好  是的 申报的时候无票收入以负数申报 正数减去负数后的金额申报即可

●江西健晨妈G8G5 追问

2018-11-05 12:08

11月份做正常分录的时候，要不要再做一笔红冲无票收入的分录呢？

meizi老师 解答

2018-11-05 12:58

你好 是的你确定要次月开票了 需要先冲无票收入 然后再按开票做收入 分录

●江西健晨妈G8G5 追问

2018-11-05 14:41

那老师我做了无票收入不是有税额吗？那相应的也要计提我的附加税吗？

●江西健晨妈G8G5 追问

2018-11-05 14:41

还有印花税

meizi老师 解答

2018-11-05 14:42

你好 是的 你做收入 就有增值税  要缴纳增值税就需要计提附加税 和印花税