老师，收入一开始是2万元，我们要承担客户的一些费用，但是这个费用是不确定是多少，当时借:应收账款2万 贷:收入2万，后来客户给了5千冲应收账款借:现金 5千 贷:应收账款5千，还剩15000挂账的。后来客户给了27000元，会计挂账借:银行27000 贷:其他应付27000，后来确定费用是28000元，公司帮他支付28000元，现在怎么调整主营业务收入、应收账款和其他应付呢？

来自星星的你 追问

2018-11-03 14:06

没有，是内账

QQ老师 解答

2018-11-04 07:15

你好！你好，把其他应付款的2700转入应收帐款，支付费用时，借相关费用贷银行存款就可以了。

来自星星的你 追问

2018-11-06 09:15

科目怎么写？老师

QQ老师 解答

2018-11-06 09:30

借：应收账款   贷：其他应收款

来自星星的你 追问

2018-11-06 09:34

但是我目前的应收账款余额是15000元，其他应付款是27000元，怎么冲？还有余额啊，我应该要冲收入吧？

来自星星的你 追问

2018-11-06 09:38

那分录是借:其他应付款27000 贷:主营业务收入16000 应收账款11000，如果是这样做的话，应收账款冲了11000，在做这分录之前，应收账款挂账15000，做了之后，还是挂4000的应收账款呀，那这个4000的应收账款怎么冲？

QQ老师 解答

2018-11-06 09:52

你好！差额计入费用就可以

来自星星的你 追问

2018-11-06 10:15

为什么计入费用？

来自星星的你 追问

2018-11-06 10:16

老师我写的分录对吗？还有那4000差额为什么计入费用？