想问一下以前会计做账把其他应付款做的特别多，后续怎么处理

哈哈 追问

2018-11-02 20:34

往来是个人，无票据

邹老师 解答

2018-11-02 20:35

你好，向个人的借款？

哈哈 追问

2018-11-02 20:37

不是，直接借银行存款，贷其他应付款

邹老师 解答

2018-11-02 20:38

你好，根据你提供分录，就是向个人借款业务啊

哈哈 追问

2018-11-02 20:42

后续怎么处理呢

邹老师 解答

2018-11-02 20:48

你好，等账面有资金了就偿还这个借款，然后做相应分录
借；其他应付款    贷；银行存款等科目

哈哈 追问

2018-11-03 10:58

我公司是建筑企业,在异地缴个人所得税(企事业承包承租经营)回来怎么做分录?
个人所得税不能计入成本，不能做费用。我们又没有下包，放什么科目呢

邹老师 解答

2018-11-03 11:00

你好，公司负担的这个款项，只能通过税金及附加科目核算的
借；税金及附加   贷；应交税费

哈哈 追问

2018-11-03 11:19

我也这么认为的，个人所得税所指向的不就是法人嘛。为什么要法人个人承担这笔钱，这明明就是公司的业务，现在要怎么处理呢

邹老师 解答

2018-11-03 11:20

你好
缴纳  借；应交税费——个人所得税(企事业承包承租经营)   贷；银行存款
计提  借；税金及附加   贷；应交税费——个人所得税(企事业承包承租经营)