每个季度申报的企业所得税表里那个利总额需不需要减去上个季度的亏损啊？

HonEy 追问

2018-11-02 10:04

那老师的意思就是考虑之前季度的亏损和盈利，是要加上或减本年之前季度的利润总额数据

辜老师 解答

2018-11-02 10:07

是的额，要用当年度的累计利润总额要申报

HonEy 追问

2018-11-02 10:08

老师，那要是当地的项目需不需要去税务局预缴个人所得税和企业所得税啊？

辜老师 解答

2018-11-02 10:09

到外地建筑项目，是要预交税费的

HonEy 追问

2018-11-02 10:11

老师，请问今年7月份才开的一般纳税人建筑行业公司，那个增值税税负率达不到3%个点会存在风险吗？

辜老师 解答

2018-11-02 10:17

你刚刚营业，还没有收入，达不到是正常的

HonEy 追问

2018-11-02 11:17

老师，收入有呢，是进项多了，材料票的进项税额多了，能不能先叫对方开一部分发票，还有剩下来的等到2019年1月份再开，可以啊？工程已经结束了

辜老师 解答

2018-11-02 11:47

你是这个工程取得的进项税，你可以认证抵扣的

HonEy 追问

2018-11-02 16:38

老师，由于是新公司，6月份才开始的，增值税税负率当年只有1%可以吗？存在风险吗？

辜老师 解答

2018-11-02 16:40

只要你的收入成本是正常的，就没关系

HonEy 追问

2018-11-02 16:44

老师，请问那个成本里的人工费现在是开具劳务发票还是直接做工资表入账啊？（做工资表需要上金税三期申报吗？）

辜老师 解答

2018-11-02 16:44

这个不用做入工资表里面，

HonEy 追问

2018-11-02 16:46

那老师请问是需要怎么做啊？

辜老师 解答

2018-11-02 16:47

你这种有劳务发票，他开票的时候已经预交了各个税金的，你直接计入你的工程成本就可以了

HonEy 追问

2018-11-02 16:49

老师，现在劳务票还没有去开呢，我就是想问下，如果直接做工资表入账的话需要上金税三期申报啊？

辜老师 解答

2018-11-02 16:49

如果你做入工资表，就要申报个税了

HonEy 追问

2018-11-02 16:51

是不是做工资表做成本入账的话，需要在金税三期上面申报个税啊？

辜老师 解答

2018-11-02 16:53

是的，你作为工资入账，就要申报个税了

HonEy 追问

2018-11-02 16:54

好的，那老师，那个成本里的工资开劳务票不是真实发生的，是估计的数据，这样有风险啊？

辜老师 解答

2018-11-02 16:56

要根据实际的金额来记账的，如果金额不准确，你未来是要付款的，要不然支付的金额跟费用的金额对不到的