老师，没有期初余额，之前都没有填写数据，零保存就可以了吗？还是根据实际抵扣固定资产税额填写呢？

学徒 追问

2018-11-01 14:44

10月财务软件计入待抵扣不动产进账税额20000，20000就写在本期转入的待抵扣不动产进项税额，就可以了吧，其他不用写吧

老刘 解答

2018-11-01 14:48

也是按60%抵本期，40%进转待抵扣

学徒 追问

2018-11-01 14:52

这样填写对吗老师？

学徒 追问

2018-11-01 16:06

老师，我们10月没有认证，还要计入待抵扣进项税吗？

老刘 解答

2018-11-01 16:22

增值税一般纳税人，取得系统软件费的专 用发 票，且该软件用于增值税应税项目，取得的进项税可以抵扣。不用分期抵扣了，不用填这个表了