上月开的专票，本月红冲了，开成普票，现在税控盘里增值税专用发票实际销项税额是负数，普票是正数，这样可以吗

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-30 14:53

在申报的时候，专票的负数会直接在主表的上期留抵体现吗

宋生老师 解答

2018-10-30 14:57

你好！你是小规模还是一般纳税人

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-30 14:57

还是在填销项表的时候，专票那栏照实填负数，普票填正数，合计数填两个相抵后的金额？

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-30 14:59

因为没这样填过，担心红冲的税额抵不了，无形中就多上税了

宋生老师 解答

2018-10-30 15:11

您好！是的。正常就是这样填。