老师。我公司有进项发票。由于税控器没下来呢。想去税务局代开专票销售发票。 请问。代开后要交增值税还是与进项发票抵扣后交增值税？

王小于可微 追问

2018-10-29 16:25

是一般纳税人。18年1月起的照。什么是辅导期？

郭老师 解答

2018-10-29 16:29

你好，  就是税务局对有的新办公司不放心，所以设定的一个监管期。这个期间的进项税发票受到限制，先认证比对，然后才可以抵扣。
  企业新认定一般纳税人都是辅导期一般纳税人，期限为半年。期满后符合条件的经企业申请转为正式一般纳税人。
   不是辅导期的，当月认证抵扣的