老师，我有笔业务，今年有三个月分别来了部分款，可是当时以为是老板借款，全都没有做成该客户的预收账款，全都入了其他应付款，即三笔款都做了（借银行存款，贷其他应付款–借款）而其他应付款在2月、6月、9月也全转出去了，即（借其他应付款–借款，贷银行存款）。结果现在才知道应该一开始就要做成（借银行存款，贷预收账款–某客户），现在不知道怎么调整。全都都还没开票，将来要开票的

满月飞明镜 追问

2018-10-24 14:09

第一步把所有对应的（借银行存款，贷其他应付款–借款）做红字（借其他应付款–借款，贷银行存款）？第二步把转出去的（借其他应付款–借款，贷银行存款）做红字（借银行存款，贷其他应付款–借款）？第三步再做（借银行存款，贷预收账款–某客户）？

宋生老师 解答

2018-10-24 14:11

您好！是的。然后还要做第四步，借其他应收款 贷银行存款。

满月飞明镜 追问

2018-10-24 14:29

老师，第四步，转出去的钱是用来给客户买材料，怎样做比较好？

宋生老师 解答

2018-10-24 14:30

您好！就这样做就好了。他买了材料回来报销再做对应分录

满月飞明镜 追问

2018-10-24 14:36

可是银行里的钱都转出去了

宋生老师 解答

2018-10-24 14:37

你好！所以做上面第四步 借其他应收款 贷银行存款。

满月飞明镜 追问

2018-10-24 14:46

其他应收款？那到时候其他应收款又该怎么平呢？借预收账款，贷其他应收款吗？

宋生老师 解答

2018-10-24 15:02

你好！是要有发票来报销才能平。

满月飞明镜 追问

2018-10-24 18:21

买了材料报销，借库存商品，贷其他应收款

满月飞明镜 追问

2018-10-24 22:59

老师，这样可以吗

宋生老师 解答

2018-10-25 09:38

您好！可以的。分录没错了。