老师，这个原始凭证如何写分录？？？？

答疑小王老师 解答

2018-10-23 18:34

你好，这个原始凭证应该这样写：购买网银U盾手续费，借：管理费用  30.2   贷：银行存款  30.2

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-10-23 18:39

老师，我们是新公司，去银行开户的时候支付的网银盾的钱，但是这个钱是从我个人的银行卡支付的，不是法人支付的，不应该是贷:其他应付款吗？         我觉得是不是两个分录？先借:银行存款30.2
    贷:其他应付款-（白）30.2
再借:财务费用-（手续费）30.2
贷:银行存款30.2
我写的对吗？？？？？

答疑小王老师 解答

2018-10-23 18:40

你好，新开的公司是在筹建期吗？没有营业收入，对吧

答疑小王老师 解答

2018-10-23 18:40

不是公司支付的吗？是公司股东给支付的？

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-10-23 18:40

是的，新公司，第一次去开户，还没有对公账户呢，怎么写这个分录？？？？

答疑小王老师 解答

2018-10-23 18:42

你好，在公司在筹建期的所有费用都计入管理费用，如果不是公司基本账户转出的，是股东个人的话，分录应该这样写：借：管理费用  30.2    贷：其他应付款——股东名字  30.2，不能计入财务费用哦

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-10-23 18:43

开户的时候是我和法人一起去的，他给的我现金，从我银行卡里面划的钱，这个原始凭证显示的是我的名字不是股东的

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-10-23 18:47

老师，筹建期通通都计入管理费用对吗？那么二级科目怎么写？？？

这个原始凭证贷:库存现金？还是其他应付款-（）

答疑小王老师 解答

2018-10-23 18:50

对的，筹建期发生的费用都计入管理费用的，管理费用你可以设置二级明细，你这个是网银u盾，以后进入经营期了可以方便查账，还有你这个是用的股东或者公司其他人的账户转的账，对吗？那就应该是其他应付款，因为等经营期公司有收入了，这部分钱是要付给别人的

自娱自乐づ自己过〆 追问

2018-10-23 18:54

是两个分录吗？借:银行存款30.2
贷:其他应付款-（）30.2

再借:管理费用-（开户费）30.2
贷:银行存款30.2

回头还给她是借:其他应付款-（）30.2
贷:银行存款/库存现金30.2

老师我这么写对吗？可以吗？？？

答疑小王老师 解答

2018-10-23 18:57

这样写，借：管理费用-开办费  30.2  贷：其他应付款-xxx  后面还她的时候，借：其他应付款-xxx  贷：银行存款或者库存现金，到时候就看是用银行转账还是库存现金还了，就这样写就可以了

答疑小王老师 解答

2018-10-23 19:05

明白了吗？如果对我的回答还满意的话，麻烦给个五星好评哦，谢谢咯

答疑小王老师 解答

2018-10-25 12:52

你好，满意请个五星好评哦！谢谢