老师，我8月建账的时候库存商品的余额是根据实际在的油量算出来的，不是为零，但是没发票，这种怎么办？就在这两个月补上发票可以吗？在线等。急急急

???????? 追问

2018-10-23 17:41

发票补开回来了。怎么做账呢

蒋飞老师 解答

2018-10-23 17:46

借：库存商品
应交税费-应交增值税（进账税额）
贷：银行存款

???????? 追问

2018-10-23 17:49

这个票就是可以直接看成8月建账时的期初余额吗

蒋飞老师 解答

2018-10-23 18:06

你好！

可以的

???????? 追问

2018-10-24 07:35

如果是直接看成8月建账时的期初余额，怎么做账呢

蒋飞老师 解答

2018-10-24 08:02

就是前面的分录。

???????? 追问

2018-10-24 09:02

那库存商品的余额就大了啊，怎么冲回期初的

蒋飞老师 解答

2018-10-24 09:08

你好！
做相反分录就可以了

???????? 追问

2018-10-24 12:09

老师，可以把相反的分录的分录具体写给我一下吗

蒋飞老师 解答

2018-10-24 12:18

借：银行存款
贷：库存商品
应交税费-应交增值税