老师，之前做暂估入库1000吨货物，发票没有回，我们这个月回了3000吨货发票，那我是按这张发票入账一下入账3000吨吗？

kaylee 追问

2018-10-23 10:32

怎么冲?红字先冲掉之前那1000吨，然后再入账3000吨的，那之前结转的成本是不是也要从新结转?

紫藤老师 解答

2018-10-23 10:53

比如你之前做账 借 原材料——暂估 贷 应付账款

现在就做 借 应付账款 贷 原材料——暂估

紫藤老师 解答

2018-10-23 10:54

然后根据3000顿的价格 
借 原材料 
     应交税费进项
贷 应付账款/银行存款

kaylee 追问

2018-10-23 10:56

我之前暂估1000吨，但是我们发出2950吨，结转成本也是2950吨。那现在错误了要从新入3000吨，再从新结转之前的2950吨成本吗？

紫藤老师 解答

2018-10-23 11:09

对的，如果你之前结转了，就那样做

kaylee 追问

2018-10-23 11:11

还是先结转1950吨，然后再结转暂估1000吨?但是2950吨是发一个公司的一批货。

紫藤老师 解答

2018-10-23 11:13

你之前的帐怎么做的?

kaylee 追问

2018-10-23 11:15

之前有进项发票1950吨，之前就暂估1000吨进项，然后结转发出存货成本2950吨是根据那暂估的2950吨算出来的。没有分开结转

紫藤老师 解答

2018-10-23 11:28

其实这个问题很简单，把之前的冲销，然后再做新的。