老师，我在报所得税的时候，若上年同期只有一个月，我在填写上年同期时只需填写这一个月的数据 对吧？

高华玲 追问

2018-10-23 10:08

本期的金额是填报本季度三个月的 对吧

辜老师 解答

2018-10-23 10:08

本期金额，是本年1-9月的金额

高华玲 追问

2018-10-23 10:12

我说的是利润表，利润表的本期金额指的是本季度的吧？  资产负债表的本期金额是本年1-9

辜老师 解答

2018-10-23 10:13

是的，利润表本期金额填列的是1-9月的金额，资产负债表填的是9月末的数据

高华玲 追问

2018-10-23 10:15

老师，我想问下是一直是这样，还是新改的  我之前问过一次，说的跟您不太一样

辜老师 解答

2018-10-23 10:16

你是一般纳税人吧，是申报财务报表，我们公司都是按累计数申报的

高华玲 追问

2018-10-23 10:20

我是小规模，我之前问过一次，说是本期指的是本季度的三个月
我们公司一般纳税人的也是每次报本季度的，老师，应该按那个？

辜老师 解答

2018-10-23 10:25

小规模是的，小规模企业的格式跟一般纳税人财务报表的格式不一样，小规模的本期金额是本季度金额，还有一个本年累计金额，就是1-9月的金额，
一般纳税人是一个本期金额和上期金额，本期金额是本年1-9月的累计金额，上期金额，是上年1-9月的累计金额

高华玲 追问

2018-10-23 10:28

小规模的跟一般纳税人的表格形式都是一样的， 都是  本期金额   上期金额   没有本年累计金额

辜老师 解答

2018-10-23 10:44

那应该是你们的系统跟我们的不一致，我们这边小规模利润表一列是本月金额，一列是本年累计金额

高华玲 追问

2018-10-23 10:52

嗯嗯，可能两个地方不一样，跟税务局确认了，是本季度数  谢谢

辜老师 解答

2018-10-23 11:35

好的，客气，帮到你就好