新开的机构所有场地的租金，日常的费用，给开业舞狮的红包等，所有的单据只有收据，没有发票，能按正常作账吗？

风中的承诺 追问

2018-10-22 14:15

如果机构现在没有营业职照，也没有税务和基本户，股东投资的钱都在一个临时户里，投资了100万，有50万在临时户，还有50万在其中一个股东手里，日常的开支都是这股东手里的钱，怎样做账呢？

风中的承诺 追问

2018-10-22 14:17

发生费用时贷什么科目？

风中的承诺 追问

2018-10-22 14:18

投入资本时:借银行存款-临时户，贷:实收资本-

风中的承诺 追问

2018-10-22 14:19

接下来怎么做分录，因为钱不是基

郭老师 解答

2018-10-22 14:43

你好，这个就是不是企业啥也不是是吗？那就不用做账了，个人自己的业务

风中的承诺 追问

2018-10-22 16:07

是企业

郭老师 解答

2018-10-22 16:08

你好，是企业怎么会没有执照呢

风中的承诺 追问

2018-10-22 16:08

只是基本户的钱还动不了

郭老师 解答

2018-10-22 16:09

你好，投资款需要打款进公户备注投资款

风中的承诺 追问

2018-10-22 16:09

新开的筹建期还没

郭老师 解答

2018-10-22 16:11

你好，你可以做借款，后期把借款转投资款，写个协议，你股东 签字

风中的承诺 追问

2018-10-22 16:17

你能详细解释吗？我不太明白

郭老师 解答

2018-10-22 16:18

你好，前期你没有那么正规操作，就是打款到公户备注投资款，就做借款借银存贷其他应付款，后期不还钱写个转投资款的协议，借其他应付款贷实收资本

风中的承诺 追问

2018-10-22 16:18

可以借:其他应收款-股东，贷:银行存款吗？

郭老师 解答

2018-10-22 16:20

你好，这个是股东从公户转到私户的

风中的承诺 追问

2018-10-22 16:21

现在还是临时户哦

风中的承诺 追问

2018-10-22 16:22

我想知道第一笔和第二笔

郭老师 解答

2018-10-22 16:23

你好，你说的临时户是你单位开的吗？第一笔和第二笔是什么？说下具体的业务

风中的承诺 追问

2018-10-22 19:11

第一笔股东投钱进去，只有临时户，投了100万，临时户里有50万，还有50万在其中一个股东手里，用于支配装修费和日常开支。第二笔，这些开支都从这个股东手里支配，借库存现金，贷什么科目？

风中的承诺 追问

2018-10-22 19:12

第一二笔分录不太会

郭老师 解答

2018-10-22 19:12

你好，临时户是个人的账户还是你单位的，开户名

风中的承诺 追问

2018-10-22 19:13

个人的吧！

风中的承诺 追问

2018-10-22 19:14

不是，是单位

风中的承诺 追问

2018-10-22 19:15

要出了验资报告，办好基本户，才能把临时户转到基本

郭老师 解答

2018-10-22 19:18

你好，你钱都用了，到时候怎么转呢，转到个人的不做账，到时候支出借费用贷其他应付款

风中的承诺 追问

2018-10-22 19:22

所以支出的现金不知怎样转来的，这笔分录不会写

郭老师 解答

2018-10-22 19:24

你好，借现金贷其他应付款，借费用贷现金

风中的承诺 追问

2018-10-22 19:30

那期初余额其它应付款写50万？

郭老师 解答

2018-10-22 19:53

你好，你是新企业，期初可以是0