我们是做中央空调销售的，现在自己商场和办公室都装了中央空调，那自己用的中央空调要做固定了是吧

天天向上 追问

2018-10-22 13:31

供应商把我们要销售的和我们自己用作为固定资产的商品发票都开在一起了，我也认证抵扣掉了，那现我做固定资产的这部分商品要做领用出来吗？还是要进项转出？

天天向上 追问

2018-10-22 13:32

要做固定资产，还要视同销售，这个怎么做分录？

徐阿富老师 解答

2018-10-22 13:33

借固定资产   贷主营业务收入   贷应交税费-销项

天天向上 追问

2018-10-22 13:45

发票来的时候，我已做了借：库存商品、进项税，贷：银行存款
那我们现在固定资产的这十几万要怎么做会计分录呢？
这样做吗？借固定资产 贷主营业务收入 贷应交税费-销项

徐阿富老师 解答

2018-10-22 13:47

你好，对的，你的和我上面的分录一样  同时还要结转成本，借主营业务成本  贷库存商品

天天向上 追问

2018-10-22 14:04

不是还要做固定资产折旧吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-22 14:05

你好，折旧肯定要你做的啊，