如果说公司去年亏损了几百万，但是今年都只有收入，没有成本来抵扣，但是开了发票的都是用去年留抵的增值税，那企业所得税要交税嘛 因为增值税有抵扣的，公司开了发票出去，都是用之前留抵的来抵扣，因为这几个月都有开始欠客户的票 这个季度的企业所得税，那个利润总额都是正的，那要交税不

蒋老师 解答

2018-10-19 11:55

不好意思，还是正数的话

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-10-19 11:56

去年亏损了600多万，系统会自动扣去年的亏损吗

蒋老师 解答

2018-10-19 12:02

你好，你看看会不会自动，如果没有自动你就手动填写

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-10-19 15:13

老师，我核算了下，今年1-3月份亏损了（-148297.54）4-6月份亏损了（-1219644.13）7-9月份没有成本，就只开了发票，利润总额是1683839.12，你帮我看下这样要怎么处理

后面这张是17年底的的亏损额合计
帮忙看下我这个一起如何处理啊？那我这个月的所得税还要不要交啊

蒋老师 解答

2018-10-19 15:16

图片看不大清楚，那你1-9月累计的利润总额是多少，然后以前年度未弥补的亏损是多少
本期应纳税所得额=1-9月利润总额-以前年度未弥补亏损（如果是正数就要交所得税）

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-10-19 15:28

1-9月累计的利润总额是315897.45，可结转以后年底弥补的亏损额合计：3388614.01
可结转以后年度弥补的亏损额合计是指的负数吧

蒋老师 解答

2018-10-19 15:31

那么你们应纳税所得额=315897.45-3388614.01=-3072626.56弥补后还是负数，不需要缴纳所得税