我在报季报的时候，发现应交税费科目有余额，但是在报税系统里面又没有留底税和未交的税款，就翻找以前的账，好像是16年的时候期初余额就有问题，我现在调整这笔账通过了以前年度损益调整这个科目，借:以前年度损益调整 -826.79 贷:应交税金——应交增值税——销项税额 -826.79 再借:本年利润 -826.79 贷:以前年度损益调整 -826.79 这样做的分录对嘛？

奥特曼 追问

2018-10-19 10:57

我在报企业报表的时候，因为调整了以前年度损益调整，怎么列示在报表里呢？如果调整了未分配利润的期初数，资产负债表又不平了。怎么办呢

奥特曼 追问

2018-10-19 10:59

我的科目挂在应交税费——应交增值税——销项税中没有问题吗

文文老师 解答

2018-10-19 10:59

同时也要调整应交税费期初数