小规模企业第一和第二季度均为零申报，第三季度发现税控盘及服务费发生在第二季度，可第二季度为零申报了。如何将税控盘及服务费能进行的抵扣在第三季度报税的环节完成？

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:13

还有附表也要填写

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:23

你好，这样就可以了，不抵扣不用填表也不用做其他凭证了

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:35

你好，分录不需要做了，直接填申报表就好

筱晓熙 追问

2018-10-17 14:18

这笔费用作账之前已经在第二季度这样做了，对吗？第三季度报税是不是要做凭证呢？

筱晓熙 追问

2018-10-17 14:30

我这是第二季度的业务，同时第二季度是零申报。但现在第三季度要报税且有增值税要报，我需要抵扣。想问填报表是所有金额都填以外帐面上需要做什么分录吗？如何做