公司交社保时，代扣职工应承担的部分，我作的分录是贷:其他应付款一代扣员工社保金。当向社保局缴纳时，我的分录是 借:其他应付款一代扣员工社保金 贷:银行存款 但我的财务总监说这时应该用“其他应收款”这个科目，老师，你帮我看下，我们究竟谁做的对？

咖啡糖 追问

2018-10-17 07:07

老师，能给个理由吗，好向总监解释？

庄老师 解答

2018-10-17 07:15

发工资代扣，借应付职工薪酬一工资，贷银行存款，其他应付款一代扣个人社保费

庄老师 解答

2018-10-17 07:16

计提工资，借管理费用一工资，贷应付职工薪酬一工资