小规模纳税人，增值税普通发票上的税额是1424.28，但在填写增值税报表时应纳税额是用主营业务收入x3%算出的为1424.27，这个数字为免征额，两者差0.01。我想请问的是报表填写免征额时，我按理应该填写发票的数字，但就会多出0.01这个怎么处理？

庄老师 解答

2018-10-16 18:34

可能是公式设定时小数点少设几位，四舍五入差

二十二画心 追问

2018-10-16 19:38

可以修改报表，但老师这样就和发票上的税额不同了，差了0.01。

庄老师 解答

2018-10-16 19:40

你好，你修改和发票一样

二十二画心 追问

2018-10-16 19:42

老师，发票上是1424.28，填增值税申报表填了主营业务收入直接自动得出的应纳增值税额是1424.27（四舍五入）。

庄老师 解答

2018-10-16 19:55

你要改成1424.28

二十二画心 追问

2018-10-16 21:12

改不了，是通过主营业务收入直接得出的。

庄老师 解答

2018-10-16 21:17

你好，设置小数点自动取整

二十二画心 追问

2018-10-16 22:29

谢谢老师。

庄老师 解答

2018-10-16 22:34

应该的，给个五星好评