计提员工宿舍租金当月和摊销当月租金可以做在一起吗？

颜容  追问

2018-10-16 15:24

请问老师分录？

邹老师 解答

2018-10-16 15:24

你好 
借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费      贷；长期待摊费用

颜容  追问

2018-10-16 15:25

这样计提和摊销就完成了？

邹老师 解答

2018-10-16 15:26

你好，是的 
发生租金  借；长期待摊费用  贷银行存款 
然后摊销 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费 贷；长期待摊费用

颜容  追问

2018-10-16 15:29

老师，发生租金的那个长期待摊费用是缴纳的总额吗？后来摊销借管理费用才是当月应摊销的是吗？

邹老师 解答

2018-10-16 15:29

你好 
1是的 
2，是的，是这样的

颜容  追问

2018-10-16 15:32

老师，请问一般情况下哪些需要计提，哪些需要摊销？还是计提摊销是一起的

邹老师 解答

2018-10-16 15:33

你好，计提的有折旧，税金，工资等 
摊销是针对无形资产摊销，长期待摊费用的摊销  
是不同的

颜容  追问

2018-10-16 15:54

那老师摊销的应付职工福利那个分录借贷平需要红冲处理吗？

邹老师 解答

2018-10-16 15:55

你好，应付职工福利那个分录借贷平是什么意思？

颜容  追问

2018-10-16 15:56

老师，那我摊销还有宽带费，安装配件，这个不能计入应付职工薪酬了吧？

邹老师 解答

2018-10-16 15:58

你好，不可以，这些一般计入办公费明细

颜容  追问

2018-10-16 15:58

你好，是的 
发生租金  借；长期待摊费用  贷银行存款 
然后摊销 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费 贷；长期待摊费用（摊销分录的应付职工薪酬需要红字冲吗？第二笔分录应付职工薪酬在贷方，第三笔应付职工薪酬在借方）

颜容  追问

2018-10-16 15:59

老师，那意思我宽带费和安装零配件不摊销每月费用？

邹老师 解答

2018-10-16 16:00

你好，摊销分录贷方应付职工薪酬是正数 
第三笔是借方正数 
宽带费和安装零配件可以直接计入费用

颜容  追问

2018-10-16 16:03

老师宽带费和安装零配件不用摊销每月？

邹老师 解答

2018-10-16 16:07

你好，是的，一次性计入费用核算

颜容  追问

2018-10-16 16:27

老师，那个摊销的分录我用金蝶软件，不用红冲？

邹老师 解答

2018-10-16 16:28

你好，摊销就做摊销分录，与红冲没有关系的

颜容  追问

2018-10-16 17:14

老师，购买的零配件价值12600元，可作为固定资产吗折旧？还是按每月摊销处理？

邹老师 解答

2018-10-16 17:21

你好，是用于固定资产修理吗

颜容  追问

2018-10-16 17:22

是一台大考勤机的内部零配件更换

邹老师 解答

2018-10-16 17:31

你好，这种计入管理费用核算的

颜容  追问

2018-10-16 17:40

不用摊销吗老师？那么大笔费用？

邹老师 解答

2018-10-16 17:50

你好，这个一般不需要摊销，发生一次性计入费用

颜容  追问

2018-10-16 17:56

老师，还有请问我们借了2000元退上学期的学费2000元，我们自己的钱又垫付退了500元。这个我要怎么打做分录？

邹老师 解答

2018-10-16 18:00

你好 借；主营业务收入 应交税费 贷；其他应付款 2000 银行存款等科目 500