送心意

蒋老师

职称,中级会计师

2018-10-16 09:56

你好,可以的啊,作为预付账款入账,但是不能作为费用单子

秋秋 追问

2018-10-16 09:57

那这项费用怎么处理啊

蒋老师 解答

2018-10-16 09:59

还是先挂到预付账款,等对方开了发票才能入费用的,但是租金可以先按期摊销入费用,只是没有发票的话不能税前扣除

秋秋 追问

2018-10-16 10:01

在补提前年度的账,所以是历史数据了,2016年12月的费用

蒋老师 解答

2018-10-16 10:02

以前年度那只能通过以前年度损益调整来做了 
借:以前年度损益调整 
 贷:银行存款  
然后 
借:以前年度损益调整、 
     贷:利润分配-未分配利润 
            盈余公积(如果需要提)

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相关问题讨论
你好,可以的啊,作为预付账款入账,但是不能作为费用单子
2018-10-16 09:56:43
你好,银行缴款单可以作为证明现金付出去的一个凭证。
2020-06-01 16:26:43
你好 可以这么做的
2021-04-17 16:42:06
分录是: 借:库存现金 6000 贷:应收账款——XX公司 6000 前期已确认收入就不需要做收入了 如果前期未确认收入,就需要确认收入同时结转成本 收现金需要给对方开具现金收货款的收据(收据作为原始凭证的附件) 是否需要存入银行,根据公司规定执行 可以作为现金进行支出
2017-06-05 16:56:01
因为在涉及库存现金和银行存款的转换业务时 为避免重复记账(业务双方都是自己) 一般只填付款凭证也就是说 把现金从银行中取出时 只会有银行存款付款凭证 不会有库存现金收款凭证但要注意 只有付款凭证不代表只需要在银行存款日记账中记支出 库存现金日记账中也是要记收入的 否则账会不平的
2018-03-13 17:30:04
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