9月份新建的账，9月份要计提10月份工资吗？ 是否可以在9月份不计提工资 10月份直接做一笔分录 借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 银行存款 结转工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬

vocc 追问

2018-10-15 14:16

我是10月初发的9月份工资，您的意思是那我9月份做账不用计提工资了   到10月份银行显示扣款了  直接做借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 银行存款 结转工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬  就可以了是吗？

宋生老师 解答

2018-10-15 14:18

您好！你如果9月有计提了，就先不用计提了。 
你说的这样做等于10月去计提了，是不对的

vocc 追问

2018-10-15 14:20

那我9月份应该做一笔计提工资借：管理费用 贷：应付职工薪酬 到10月份再做一笔  借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 银行存款  是这样吗？

宋生老师 解答

2018-10-15 14:21

你好！是的，就是这个意思

vocc 追问

2018-10-15 14:38

好的  谢谢老师

宋生老师 解答

2018-10-15 14:46

你好！不用客气的了。