送心意

彩丽老师

职称初级会计师,中级会计师,审计师

2018-10-12 22:25

你好,季报是7、8、9  这3个月合计数,申报期是7.1–9.30

燕子 追问

2018-10-15 00:35

老师不好意思打扰了,对于小规模季报,附加税我都每个月做了计提,便到了季末才知道是否减免,那之前做了也的账务处理现在如何做纠正?如只交城建税,未交两个附加,到了季末这之前做了附加的如何做账务处理?

彩丽老师 解答

2018-10-15 08:17

每月已计提的城建税、附加税,季度免交的,季末结转到营业外收入

燕子 追问

2018-10-15 08:50

老师附加也能转营业外收入?

彩丽老师 解答

2018-10-15 08:53

是的,跟增值税一样,免交的季末结转到营业外收入

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相关问题讨论
这个中间会申报2次,一次是小规模还有一次是一般纳税人这样,这个中间中的时候这个小规模会再申报一次,你这个税局会出来申报表,我看学员截图是2个表
2020-09-24 09:29:36
小规模和一般,纳税申报期限是一样的。一般是15天,遇到节假日会顺延。本月截止日期是8.15号。 零报就是数据天写0,然后申报。
2019-08-12 15:06:05
符合一般纳税人条件的可以申请成为一般纳税人,账簿设置、管理等 年销售额超过500万元的,一般会被认定为一般纳税人
2020-03-21 23:29:36
你不含税销售额多少,开多少专票多少普通发票,你这个增值税是月申报?
2019-08-02 16:08:28
你好,嗯额,小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
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