给一般纳税人开票应该收几个点的税

阳光 追问

2018-10-13 09:26

邹老师麻烦帮我解答，还是刚刚那个问题，不能追问了。这个是我知道，这个是最初的坐计弄错了，我当时就是看到税金及附加有余额，那时是还没有结转的，应交税费有余额是前面的会计没弄对

邹老师 解答

2018-10-13 09:28

你好，税金及附加有余额就结转到本年利润 
应交税费有余额就需要冲销多计提的附加税

阳光 追问

2018-10-13 09:31

我现在去看下地税那边到底是多少，我才好冲销

邹老师 解答

2018-10-13 09:33

你好，你需要根据申报表税额，与你账面计提金额比较，看需要冲销多少

阳光 追问

2018-10-13 09:37

嗯，地税在哪里查呀，没看到，地税在哪里可以查到申报税额

邹老师 解答

2018-10-13 09:38

你好，地税网站或电子税局，可以查询到之前申报的税款金额

阳光 追问

2018-10-13 09:43

我找了一遍了没有找到

邹老师 解答

2018-10-13 09:45

你好，申报查询这里不可以查询之前申报情况？

阳光 追问

2018-10-13 09:48

里面打开没有金额，ABC用起来好用些

阳光 追问

2018-10-13 09:50

银行扣税金额肯定就是申报金额对不

邹老师 解答

2018-10-13 09:50

你好，没有应纳税额？ 
没有税额当时怎么做了计提，扣款分录呢

阳光 追问

2018-10-13 10:06

这个是前面会计做的，我才接手了没有看到，反正只看到了银行扣款单是比计提的要少

邹老师 解答

2018-10-13 10:06

你好，计提的少就补计提就是了

阳光 追问

2018-10-13 10:15

计提多了，银卡扣款少了

邹老师 解答

2018-10-13 10:15

你好，按冲销多计提就是了

阳光 追问

2018-10-13 10:37

老师我想问你一下，暂估成本怎么做合理，我们公司之前一直有做暂估成本的

邹老师 解答

2018-10-13 10:39

你好，根据对方送货单情况做暂估分录 
借；库存商品   贷应付账款——暂估 
借；主营业务成本    贷；库存商品

阳光 追问

2018-10-13 10:42

我们没有库存，我们是设计公司，很多都没有票

邹老师 解答

2018-10-13 10:47

你好，那你可以暂估人工成本 
借；劳务成本   贷应付职工薪酬 
借；主营业务成本   贷；劳务成本

阳光 追问

2018-10-13 11:19

老师我想要你帮我解释下税负率

邹老师 解答

2018-10-13 11:22

你好，税负率就是纳税金额占收入的比例

阳光 追问

2018-10-13 11:28

老师你帮我看下，我这样计提，我的科目余额表这样是对的么

邹老师 解答

2018-10-13 11:30

你好，形式上是正确的

阳光 追问

2018-10-13 14:09

老师，这个表怎样填呀

邹老师 解答

2018-10-13 14:10

你好，你单位适用哪一种优惠？