刚考出证，不会做账，刚进一个公司，但是这个公司工资一直未做帐，该怎么处理

小君老师 解答

2018-10-12 14:34

你好！工资未做账，现在可以补起来一起做凭证。摘要写补XX年XX月工资

咳咳咳 追问

2018-10-12 14:37

老师，您可以说的再详细点吗，不是很懂呀

咳咳咳 追问

2018-10-12 14:38

分录怎么写呢

小君老师 解答

2018-10-12 14:40

你好！这些工资没有做账是什么部门的，如果是管理部门借：管理费用；如果是销售部门借：销售费用；如果是生产车间借：生产成本或制造费用

咳咳咳 追问

2018-10-12 14:42

生产车间的

咳咳咳 追问

2018-10-12 14:49

摘要就像你上边说的那样，我直接借记:生产成本贷记:应付职工薪酬，发放的时候摘要写发放✘✘年✘✘月工资借:应付职工薪酬贷:现金是这样吗，可是这样不是把前几年的成本都做在今年了吗，而且这样一次性发放工资是不是要交税

咳咳咳 追问

2018-10-12 15:00

老师麻烦解答下

小君老师 解答

2018-10-12 15:08

你好！你的这些工资都是10月份之前的吧，如果是超过3500元就要交纳个税的。

咳咳咳 追问

2018-10-12 15:11

嗯对，我看14年做过，是从15年开始到现在工资一直没做

咳咳咳 追问

2018-10-12 15:14

我看以前的工资表都没超过3500，但是一起放在这个月做加起来就好多，毕竟好几年的工资

小君老师 解答

2018-10-12 15:35

你好！那你们这块工资在网上申报了吗？