送心意

徐阿富老师

职称中级会计师

2018-10-12 13:21

你好,要不补记建账时应收账款,要么做营业外收入

雨露 追问

2018-10-12 13:24

老师,已经开票做收入了,只不过前面没有建账,老板说只要把现在的账做好,但银行收到了这笔款,可我不知道怎么平这个账

徐阿富老师 解答

2018-10-12 13:26

你好,那要补上去原来开票得帐,把当时的借应收账款  贷主营业务收入  贷应交税费-(销项税额)

雨露 追问

2018-10-12 13:31

那不是增加了本期的收入了么?

徐阿富老师 解答

2018-10-12 13:33

你好,你已经开过发票了,现在只是补之前的帐而已,如果之前已经申报过的,不存在交税问题

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