一般纳税人8月底开的专票有十三张“开票人”那里没写名字，9月份全部被客户退回来了，然后9月份全部红冲后，重新开了蓝字发票给客户，十三张专票8月份销售方全部已经做账报税了，也当月就交了税款，但是红冲票没冲前面已经做了的账，红冲票怎么做账呀？

一般纳税人8月底开的专票有十三张“开票人”那里没写名字，9月份全部被客户退回来了，然后9月份全部红冲后，重新开了蓝字发票给客户，十三张专票8月份销售方全部已经做账报税了，也当月就交了税款，但是红冲票没冲前面已经做了的账，红冲票怎么做账呀？

答： 红冲票做与8月份的开票借贷相反方向，如借：主营业务收入 应交税费-销项税 贷：应收账款（货币资金）

我方是购买方(一般纳税人），发票已经认证抵扣了，对方要求我们开具红字信息表，这个我们要怎么开具，对方需要提供什么给我们，开具了之后我们要怎么做账报税呢

答： 您好，不需要提供资料，可以直接在开票系统里开具红字专用信息表

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

施工现场电费，我们是代付，然后发票开的我们公司，一般纳税人，请问怎么做账？

答： 你好，你们应该开具发票给支付方做转售电处理