九月份有一笔其他业务收入，1是不是也有申报？2怎么申报，在哪里填写？3前几天刚申报增值税，没有申报到这个其他业务收入，怎么办？

郡主 追问

2018-10-11 14:35

一定要去税务大厅改吗？网上不可以改？我只申报，还没扣款的

张艳老师 解答

2018-10-11 14:39

您可以看一下，如果您公司的电子税务局支出在线更正申报的话，是可以在网上做更正申报的。

郡主 追问

2018-10-11 14:42

如何可以更正，怎么填啊？

郡主 追问

2018-10-11 14:43

老师，这笔其他业务收入，只有含税金额1000，

张艳老师 解答

2018-10-11 14:43

就是将正确的要申报的金额填入申报表就可以了。

郡主 追问

2018-10-11 14:43

怎么填呢

张艳老师 解答

2018-10-11 14:44

就是将已经申报的收入加上这笔未申报的收入，一同进行申报。

郡主 追问

2018-10-11 14:54

也是放在附表一第一列第一行？合计着主营业务收入的数一起？

张艳老师 解答

2018-10-11 15:03

是的，是这样理解的。

郡主 追问

2018-10-11 15:13

那老师，未开具发票那列是什么意思呢

张艳老师 解答

2018-10-11 15:16

您是一般纳税人还是小规模纳税人？

郡主 追问

2018-10-11 15:20

一般

张艳老师 解答

2018-10-11 15:22

一般纳税人的话，需要填写进“未开具发票”栏次中。

郡主 追问

2018-10-11 16:06

老师，你意思是说那一笔其他业务收入应该记在未开具发票那里而不是开具专票那一行？

张艳老师 解答

2018-10-11 16:25

是的，就是这么理解的。

郡主 追问

2018-10-11 17:08

老师，可能是我没把问题说清楚，是这样的，这笔业务收入其实就是我们供货给a公司，然后九月完成任务得的一笔奖励，这笔奖励对方要求我们开专票给他们，也用来跟着货款一起给我们这个钱

郡主 追问

2018-10-11 17:09

那这笔收入我是做其他业务收入，申报的时候是一起跟着专票申报的，这样是错误的

张艳老师 解答

2018-10-11 21:00

您公司开具专票给对方公司，您就是要确认销项税额进行申报的。现在实务中对于平销返利都这么处理了，让对方开具发票，另一个还可以抵扣进项并做税前扣除。比原来的开红字发票效果好。

张艳老师 解答

2018-10-11 21:01

您作为其他业务收入申报增值税，这是没错的。

张艳老师 解答

2018-10-11 21:01

您作为其他业务收入申报增值税，这是没错的。