建筑小规模，有劳务分包资质，别人挂靠公司，私账收取管理费用，已开劳务发票，然后在公帐上全额把劳务分包款转出给施工队，收到款做其他业务收入，转出全款做其他业务支出，这样会有风险吗？

答疑何老师 解答

2018-10-11 14:08

你转出的钱有发票就可以的，直接做成本

鲸静 追问

2018-10-11 14:14

没有发票，要怎样处理会比较好？

答疑何老师 解答

2018-10-11 21:23

没有发票就要计入营业外支出了，不能税前扣除

鲸静 追问

2018-10-11 21:38

那企业所得税的税负就很高了

答疑何老师 解答

2018-10-11 21:39

是的，这个没办法，你没有发票

鲸静 追问

2018-10-11 21:40

可以用临时工作做成本吗？

鲸静 追问

2018-10-11 21:40

工资

答疑何老师 解答

2018-10-11 22:11

你不可能有这么多工资支出的

鲸静 追问

2018-10-11 22:15

那还有什么好的解决方法吗？因为公帐上已经全额转出了

鲸静 追问

2018-10-11 22:16

后面再遇到这种情况让包工头去税局代开发票的吗？可是他们没有资质能去代开发票的吗？