电子商务收到信息技术服务费专票怎么做账

超越平凡 追问

2018-10-10 11:16

这笔款项不经过银行付 
我就是想问贷方做什么科目

宋生老师 解答

2018-10-10 11:18

您好！那这笔钱你付了吗

超越平凡 追问

2018-10-10 11:19

没付

超越平凡 追问

2018-10-10 11:21

这笔款项是直接在平台收入中扣除再开票的 
平台收入中扣除费用，然后我们开票给对方，再打款给我们

宋生老师 解答

2018-10-10 11:25

你好！那就贷方计入应付账款。

超越平凡 追问

2018-10-10 14:16

老师，如果放在应付账款里的话，那不是一直挂着账务 
这笔款是不用另付的

宋生老师 解答

2018-10-10 14:38

您好！你收到了这个发票，不用付款给对方吗

超越平凡 追问

2018-10-10 14:57

不用 
这笔款是已经在平台收入中扣掉了

宋生老师 解答

2018-10-10 14:59

你好！整个应该是这样，你先借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 
然后借管理费用-服务费 贷应付账款 
然后收回应收款的时候扣了服务费 
借应付账款 银行存款 贷应收账款。