小规模纳税人，这个季度开的发票已经超过起征点，那这个季度的增值税税额是不是就是用本季度销售额/（1+3%）*3%，就是本季度应交的增值税吗？还有企业所得税要怎么算呢，还是不用零申报到年底又填数据申报。

蒋飞老师 解答

2018-10-10 01:09

2.所得税也要如实申报，把营业收入，营业成本，利润总额填上就可以了

Dummer 追问

2018-10-10 08:17

谢谢，老师，那所得税是累计的，下个季度是不是也要累计了缴纳税款，还是不用的。

蒋飞老师 解答

2018-10-10 08:21

你好！ 
都需要累计计算的，下个季度也需要的

Dummer 追问

2018-10-10 08:28

那我的税还缴多了，一季度的缴纳，累计到二季度又要缴纳。

蒋飞老师 解答

2018-10-10 08:34

后面有个已交税额，看到没，以前已经交的扣除了

蒋飞老师 解答

2018-10-10 08:35

你好！ 
不会多少的。