本月缴纳员工公积金时候，把一个员工的公积金弄错了，缴纳到公积金是个人缴纳420 和单位缴纳410 ；实际上应该是单位和个人各承担209元的，咨询公积金后说是下月直接抵减，缴纳公积金做帐是借应付职工薪酬工资━公积金（单位部分）其他应付款━公积金（个人部分）贷银行存款 这个月根据错的公积金缴纳怎么做帐，下月抵减又该如何做帐呢？

街角守护 追问

2018-10-09 16:42

老师，下个月他们去缴纳公积金时候直接扣除上月多交数，这个下月也不会实际收到钱啊

QQ老师 解答

2018-10-09 16:49

你好！应该是下个月少交款吧

街角守护 追问

2018-10-09 16:50

是，下个月少交款 ，这个怎么处理呢

QQ老师 解答

2018-10-09 16:51

你好！这个月多加的计入其他应收款   下个月冲平就可以

街角守护 追问

2018-10-09 16:52

那我分录咋做？求告知

QQ老师 解答

2018-10-09 16:54

借：其他应收款—社保局   贷：银行存款    下个月缴纳时  贷：银行存款   其他应收款—社保局