这月交季度增值税用先计提么？

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 14:39

怎么计提分录都怎么做？

宋生老师 解答

2018-10-08 14:41

你好!你是小规模的企业吗？

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 14:43

是的小规模企业

宋生老师 解答

2018-10-08 14:48

你好!n你取得收入的时候借应收账款 贷主营业务收入 应交税费=应交增值税 
这个就算是计提了。

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 14:52

哦，那就是不用计提了，我直接用缴费单子下账了就行是么？还有个问题老师我正常季度这月缴费计提 
增值税金额是9215.46元，可是账上应缴费的贷方余额是9215.4元，我是才接的账我刚查了下，他们之前好像多交了0.06元，那我这次应该交多少钱？分录应该怎么做啊？用调账么？

宋生老师 解答

2018-10-08 14:54

你好！是的。如果你计提过了的就直接交。 
建议你多做对应的收入算了。做一点点的不开票收入。

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 14:55

没明白老师

宋生老师 解答

2018-10-08 14:56

你好！就是说你之前不是多缴纳了6分钱吗？那就是少了2块钱收入。你这个月当有2块钱的现金收入。这样计算出来，然后缴纳就对的上了

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 14:57

怎么操作啊？不会啊，老师那我应该缴纳哪个数啊？是安计提的缴纳么？

宋生老师 解答

2018-10-08 14:58

你好！你申报的时候把你的收入多写2元就好了。

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 15:00

申报时多写两元税务局不会查吧老师

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 15:00

和实际账不匹配行么

宋生老师 解答

2018-10-08 15:02

你好！没关系的。你当现金不开票收入就好了。

☆↗尐晴天↖☆ 追问

2018-10-08 15:05

好的谢谢

宋生老师 解答

2018-10-08 15:05

你好！不用客气的了。